有価証券報告書-第92期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金	140,160		160,845
退職給付に係る負債	449,031		451,310
工事損失引当金	-		6,430
減損損失	909,383		907,144
その他	320,826		299,967
繰延税金資産小計	1,819,402		1,825,698
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,381,594		△1,297,858
繰延税金資産合計	437,808		527,839
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,329,626		△5,302,437
固定資産圧縮積立金	△1,019,787		△1,010,919
その他	△6,488		△66,034
繰延税金負債合計	△3,355,901		△6,379,392
繰延税金負債の純額	△2,918,093		△5,851,552

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
永久に益金に算入されない項目	△0.9		△1.2
住民税均等割	0.4		0.5
評価性引当額	△4.6		△2.2
税額控除	△1.1		△1.1
その他	0.3		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.2		26.5