有価証券報告書-第77期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	552百万円		581百万円
繰越欠損金(注)	582 〃		132 〃
減損損失累計額	106 〃		113 〃
たな卸資産評価損	34 〃		83 〃
未払事業税	45 〃		63 〃
貸倒引当金	33 〃		34 〃
投資有価証券評価損	20 〃		30 〃
その他	244 〃		184 〃
繰延税金資産合計	1,618百万円		1,224百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△892百万円		△885百万円
固定資産圧縮積立金	△611 〃		△766 〃
その他	△4 〃		△7 〃
繰延税金負債合計	△1,509百万円		△1,660百万円
繰延税金資産の純額	109百万円		-
繰延税金負債の純額	-		△435百万円

(注) 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	582	582
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	582	(※2)582

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	132	132
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	132	(※2)132

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金にかかる繰延税金資産について、該当連結子会社の将来の収益力に基づく課税所得見込み等を考慮した結果、回収可能と判断しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.1
住民税均等割	1.0		1.5
控除対象外外国税額	2.2		△3.3
試験研究費等特別控除	△1.5		△1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△2.2
連結子会社との実効税率差異	△0.6		△1.3
その他	2.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.1		24.9