訂正有価証券報告書-第78期(2021/01/01-2021/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	565百万円		558百万円
減損損失累計額	101 〃		77 〃
貸倒引当金	40 〃		38 〃
株式給付引当金	29 〃		36 〃
未払事業税	56 〃		31 〃
投資有価証券評価損	27 〃		27 〃
会員権評価損	26 〃		26 〃
その他	57 〃		69 〃
繰延税金資産合計	905百万円		866百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△864百万円		△849百万円
固定資産圧縮積立金	△142 〃		△138 〃
その他	△3 〃		△2 〃
繰延税金負債合計	△1,009百万円		△989百万円
繰延税金負債の純額	△104百万円		△123百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
住民税均等割	1.1		1.2
控除対象外外国税額	△2.8		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8		△3.9
試験研究費等特別控除	△1.2		△1.0
その他	△0.2		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5		26.5