有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
有価証券の有税による評価減	927百万円		926百万円
未払事業税	286		241
賞与引当金	841		846
製品保証引当金	229		244
退職給付引当金	1,074		1,085
その他	852		1,023
繰延税金資産小計	4,211		4,368
評価性引当額	△945		△1,014
繰延税金資産合計	3,265		3,353
繰延税金負債
前払年金費用	3,922		4,557
その他有価証券評価差額金	2,275		3,138
繰延税金負債合計	6,198		7,695
繰延税金資産(負債)の純額	△2,932		△4,341

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.7		△7.7
税額控除額	△2.3		△3.2
外国源泉税額	0.6		1.6
その他	0.2		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3		21.8