有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	20,481千円		22,015千円
未払社会保険料	3,234		3,487
貸倒引当金	2,038		16,036
未払役員退職慰労金	81,773		81,773
ゴルフ会員権評価損	22,107		22,107
たな卸資産評価損	5,732		2,632
減損損失	575,999		568,247
繰越欠損金	143,679		-
出資金評価損	-		55,860
その他	11,564		15,526
繰延税金資産小計	866,611		787,688
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△121,360		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△680,495		△740,971
評価性引当額小計	△801,856		△740,971
繰延税金資産合計	64,755		46,716
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△46,627		△22,693
前払年金費用	△76,775		△73,518
その他	-		△1,246
繰延税金負債合計	△123,402		△97,458
繰延税金資産の純額	△58,646		△50,742

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額 繰越欠損金の期限切れ その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.62% 2.64 △0.56 8.06 23.64 13.07 △0.10 77.37		30.62% 1.31 △0.42 4.97 9.76 - △0.69 45.55