有価証券報告書-第79期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,178千円		18,886千円
未払社会保険料	3,613		2,970
貸倒引当金	2,037		2,002
役員退職慰労引当金	93,531		-
未払役員退職慰労金	-		94,392
ゴルフ会員権評価損	22,107		22,107
たな卸資産評価損	6,012		7,469
減損損失	535,844		588,258
繰越欠損金	214,585		188,264
その他	7,072		10,776
小計	907,983		935,128
評価性引当額	△741,081		△792,436
繰延税金資産合計	166,901		142,692
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△100,102		△59,328
前払年金費用	△75,102		△78,997
繰延税金負債合計	△175,205		△138,325
繰延税金資産の純額	△8,303		4,366

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		税引前当期純損失を計上しているため 記載していません。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.09
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.20
住民税均等割等	3.86
評価性引当額	△40.47
その他	0.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.73