有価証券報告書-第87期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	24,030千円		27,920千円
未払社会保険料	3,811		4,428
貸倒引当金	88,885		91,763
未払役員退職慰労金	8,510		7,880
ゴルフ会員権評価損	22,441		22,441
棚卸資産評価損	7,981		4,025
減損損失	566,009		565,177
出資金評価損	57,502		57,502
その他	18,155		20,474
繰延税金資産小計	797,328		801,613
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△755,914		△758,595
評価性引当額小計	△755,914		△758,595
繰延税金資産合計	41,414		43,017
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△98,029		△181,495
前払年金費用	△82,189		△91,550
その他	-		△211
繰延税金負債合計	△180,219		△273,257
繰延税金負債の純額	△138,804		△230,239

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.88		2.74
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.92		△1.02
住民税均等割等	18.37		8.18
税率変更による影響	3.80		△0.94
評価性引当額	2.94		2.09
その他	△1.70		△0.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.99		41.56