有価証券報告書-第78期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	24,725千円		23,178千円
未払社会保険料	3,798		3,613
貸倒引当金	2,023		2,037
役員退職慰労引当金	90,433		93,531
ゴルフ会員権評価損	20,625		22,107
たな卸資産評価損	3,891		6,012
減損損失	547,558		535,844
繰越欠損金	263,095		214,585
その他	9,517		7,072
小計	965,669		907,983
評価性引当額	△856,421		△741,081
繰延税金資産合計	109,247		166,901
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△90,049		△100,102
前払年金費用	△72,026		△75,102
繰延税金負債合計	△162,076		△175,205
繰延税金負債の純額	△52,828		△8,303

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.87		1.09
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.15		△0.20
住民税均等割等	2.86		3.86
評価性引当額	△23.10		△40.47
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	0.25		-
その他	0.51		0.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.30		△4.73