有価証券報告書-第84期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,718千円		22,423千円
未払社会保険料	3,785		3,578
貸倒引当金	33,499		59,047
未払役員退職慰労金	78,365		78,365
ゴルフ会員権評価損	22,107		21,800
棚卸資産評価損	7,274		13,145
減損損失	554,641		555,201
出資金評価損	55,860		55,860
その他	15,076		20,352
繰延税金資産小計	794,329		829,775
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△752,373		△780,911
評価性引当額小計	△752,373		△780,911
繰延税金資産合計	41,955		48,863
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△63,854		△68,373
前払年金費用	△70,276		△71,684
その他	△465		-
繰延税金負債合計	△134,596		△140,058
繰延税金負債の純額	△92,640		△91,195

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%		税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.75
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.64
住民税均等割等	5.50
評価性引当額	1.17
その他	△0.30
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.10