有価証券報告書-第83期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,488千円		23,718千円
未払社会保険料	4,067		3,785
貸倒引当金	30,471		33,499
未払役員退職慰労金	78,365		78,365
ゴルフ会員権評価損	22,107		22,107
棚卸資産評価損	3,139		7,274
減損損失	560,936		554,641
出資金評価損	55,860		55,860
その他	16,770		15,076
繰延税金資産小計	797,208		794,329
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△750,589		△752,373
評価性引当額小計	△750,589		△752,373
繰延税金資産合計	46,618		41,955
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△63,417		△63,854
前払年金費用	△68,841		△70,276
その他	-		△465
繰延税金負債合計	△132,259		△134,596
繰延税金負債の純額	△85,641		△92,640

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.62% 0.40 △0.17 2.64 2.29 △0.37 35.41		30.62% 0.75 △0.64 5.50 1.17 △0.30 37.10