有価証券報告書-第82期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,015千円		25,488千円
未払社会保険料	3,487		4,067
貸倒引当金	16,036		30,471
未払役員退職慰労金	81,773		78,365
ゴルフ会員権評価損	22,107		22,107
たな卸資産評価損	2,632		3,139
減損損失	568,247		560,936
出資金評価損	55,860		55,860
その他	15,526		16,770
繰延税金資産小計	787,688		797,208
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△740,971		△750,589
評価性引当額小計	△740,971		△750,589
繰延税金資産合計	46,716		46,618
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△22,693		△63,417
前払年金費用	△73,518		△68,841
その他	△1,246		-
繰延税金負債合計	△97,458		△132,259
繰延税金資産の純額	△50,742		△85,641

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.62% 1.31 △0.42 4.97 9.76 △0.69 45.55		30.62% 0.40 △0.17 2.64 2.29 △0.37 35.41