有価証券報告書-第75期(令和3年8月1日-令和4年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2021年7月31日)			当事業年度 (2022年7月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	87,578	千円		87,288	千円
	未払事業税等	46,319			21,442
	退職給付引当金	376,450			347,516
	役員株式給付引当金	39,651			41,628
	減損損失	667,584			656,077
	棚卸資産評価損	22,225			27,825
	その他	191,338			179,754
	繰延税金資産小計	1,431,148			1,361,535
	評価性引当額	△589,780			△607,248
	繰延税金資産合計	841,368			754,287
	繰延税金負債
	固定資産圧縮積立金	△123,045			△118,437
	その他有価証券評価差額金	△76,554			△60,340
	その他	△6,155			△5,438
	繰延税金負債合計	△205,755			△184,217
	繰延税金資産の純額	635,613			570,069

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2021年7月31日)			当事業年度 (2022年7月31日)
	法定実効税率	30.6	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0
	評価性引当額の増減	△8.7
	住民税均等割	0.6
	税額控除	△2.2
	その他	0.4
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.2