有価証券報告書-第49期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,855千円		5,369千円
賞与引当金	40,849		41,806
工事損失引当金	120,884		56,996
完成工事補償引当金	4,647		5,003
貸倒引当金	27,191		27,188
退職給付引当金	279,023		280,887
投資有価証券評価損	24,401		24,401
ゴルフ会員権評価損	6,120		6,120
その他	23,234		34,945
繰延税金資産小計	536,208		482,718
評価性引当額	△340,159		△329,226
繰延税金資産合計	196,049		153,492
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	94,498		85,064
繰延税金負債合計	94,498		85,064
繰延税金資産の純額	101,551		68,427

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.1
住民税均等割等	1.3		0.6
評価性引当額の増減	8.9		△1.7
その他	0.3		△1.9
税効果会計適用後の法人税等負担率	41.6		27.5