有価証券報告書-第61期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
	(単位:千円)	(単位:千円)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,748,481	1,877,707
賞与引当金	154,224	139,352
貸倒引当金	284	127
役員退職慰労引当金	94,217	―
その他	2,392,726	2,763,394
繰延税金資産小計	4,389,933	4,780,582
評価性引当額	△984,357	△1,160,630
繰延税金資産合計	3,405,575	3,619,952
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△95,368	△84,536
資産除去債務に対応する除去費用	△4,654	△4,360
その他有価証券評価差額金	△50,293	△96,179
その他	△346	―
繰延税金負債合計	△150,662	△185,076
繰延税金資産の純額	3,254,913	3,434,876

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
	(単位:%)	(単位:%)
法定実効税率	30.6	30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.3	△85.0
税額控除	△6.4	△14.6
海外源泉所得税	2.2	8.6
評価性引当額の変動	6.7	30.9
その他	△1.4	1.5
税効果会計適用後法人税等の負担率	10.4	△27.3