有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税	17百万円	26百万円
賞与引当金	128	150
完成工事補償引当金	57	37
退職給付引当金	474	465
役員株式給付引当金	45	58
長期未払金	33	29
資産除去債務	15	15
投資有価証券評価損	17	39
ゴルフ会員権評価損	6	6
その他有価証券差額金	32	―
その他	65	79
小 計	894百万円	908百万円
評価性引当額	△25	△47
繰延税金資産合計	869百万円	861百万円
(2) 繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△0	△0
その他有価証券差額金	―	△76
その他	△0	―
繰延税金負債合計	△0百万円	△76百万円
(3) 差引…繰延税金資産純額	868百万円	784百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。