有価証券報告書-第76期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税	35百万円	5百万円
賞与引当金	163	135
完成工事補償引当金	43	35
品質不適合品関連損失引当金	―	48
退職給付引当金	461	461
役員株式給付引当金	104	113
長期未払金	21	17
資産除去債務	14	13
投資有価証券評価損	39	55
ゴルフ会員権評価損	5	5
その他	86	67
小 計	975百万円	961百万円
評価性引当額	△46	△62
繰延税金資産合計	928百万円	898百万円
(2) 繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△0	△0
その他有価証券評価差額金	△69	△97
その他	△0	△0
繰延税金負債合計	△70百万円	△98百万円
(3) 差引…繰延税金資産純額	858百万円	799百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。