有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税	34百万円	36百万円
賞与引当金	151	172
完成工事補償引当金	32	20
退職給付引当金	429	411
役員株式給付引当金	154	257
長期未払金	17	17
資産除去債務	17	25
投資有価証券評価損	50	50
ゴルフ会員権評価損	5	5
その他	85	85
小 計	980百万円	1,084百万円
評価性引当額	△57	△58
繰延税金資産合計	922百万円	1,026百万円
(2) 繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	0	△0
その他有価証券評価差額金	△307	△548
繰延税金負債合計	△307百万円	△549百万円
(3) 差引…繰延税金資産純額	615百万円	477百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%		1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.1%
住民税均等割	0.7%		0.6%
税額控除	△3.5%		△2.8%
税率変更による影響	△0.6%		―
その他	△0.7%		△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5%		28.5%