有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税	5百万円	30百万円
賞与引当金	135	174
完成工事補償引当金	35	40
品質不適合品関連損失引当金	48	―
退職給付引当金	461	460
役員株式給付引当金	113	120
長期未払金	17	17
資産除去債務	13	13
投資有価証券評価損	55	55
ゴルフ会員権評価損	5	5
その他	67	105
小 計	961百万円	1,024百万円
評価性引当額	△62	△62
繰延税金資産合計	898百万円	961百万円
(2) 繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△0	△0
その他有価証券評価差額金	△97	△322
その他	△0	△0
繰延税金負債合計	△98百万円	△322百万円
(3) 差引…繰延税金資産純額	799百万円	638百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。