有価証券報告書-第122期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	748百万円	1,357百万円
貸倒引当金	1,105 〃	914 〃
子会社株式評価損	518 〃	558 〃
たな卸資産評価損・処分損	438 〃	502 〃
製品保証引当金	331 〃	289 〃
減損損失	18 〃	220 〃
賞与引当金	173 〃	144 〃
退職給付引当金	146 〃	124 〃
長期未払金	46 〃	43 〃
未払費用	29 〃	22 〃
割賦販売前受利息	32 〃	18 〃
未払事業税	- 〃	5 〃
その他	160 〃	156 〃
繰延税金資産小計	3,749 〃	4,358 〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△55 〃	△1,357 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△795 〃	△3,001 〃
評価性引当額小計	△851 〃	△4,358 〃
繰延税金資産合計	2,898 〃	- 〃
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△0 〃	△31 〃
外国子会社受取配当金	- 〃	△0 〃
未収事業税	△4 〃	- 〃
繰延税金負債合計	△5 〃	△31 〃
繰延税金資産純額	2,892 〃	△31 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。