有価証券報告書-第50期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
円 | 111 | - | - | - | |
米ドル | 47,480 | - | △4,342 | △4,342 | |
ユーロ | 15,197 | - | △1,101 | △1,101 | |
ポンド | 1,326 | - | △16 | △16 | |
買建 | |||||
円 | 6,600 | - | △666 | △666 | |
米ドル | 5,253 | - | △96 | △96 | |
ユーロ | 304 | - | △12 | △12 | |
合計 | - | - | △6,233 | △6,233 |
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
円 | 176 | - | 2 | 2 | |
米ドル | 41,043 | - | △31 | △31 | |
ユーロ | 92,532 | - | △266 | △266 | |
ポンド | 3,330 | - | △10 | △10 | |
買建 | |||||
円 | 13,363 | - | 2 | 2 | |
米ドル | 6,381 | - | △112 | △112 | |
ユーロ | 129 | - | △3 | △3 | |
レアル | 1,161 | - | 19 | 19 | |
合計 | - | - | △399 | △399 |
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 9,772 | 6,772 | △110 | △110 | |
合計 | - | - | △110 | △110 |
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 7,410 | 7,410 | △36 | △36 | |
合計 | - | - | △36 | △36 |
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 41,142 | - | △2,337 | ||
ユーロ | 外貨建予定取引 | 9,479 | - | △397 | |
買建 | |||||
米ドル | 8,935 | - | 65 | ||
ユーロ | 1,960 | - | 5 | ||
合計 | - | - | △2,664 |
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 3,088 | - | 4 | ||
ユーロ | 外貨建予定取引 | 5,658 | - | 37 | |
買建 | |||||
米ドル | 1,029 | - | 17 | ||
ユーロ | 1,618 | - | 22 | ||
合計 | - | - | 80 |
(注)期末の為替相場は先物相場を使用しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 64,997 | 59,997 | △735 | |
合計 | - | - | △735 |
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2014年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 55,347 | 25,347 | △437 | |
合計 | - | - | △437 |
(注)時価の算定方法につきましては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。