有価証券報告書-第73期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 24 | ― | 0 | 0 | |
ユーロ | 214 | ― | △26 | △26 | |
合計 | 239 | ― | △25 | △25 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 156 | ― | 1 | 1 | |
ユーロ | 141 | ― | △0 | △0 | |
買建 | |||||
米ドル | 561 | ― | 14 | 14 | |
合計 | 859 | ― | 16 | 16 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外 の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 3,749 | 3,203 | △100 | △100 | |
オプション取引 | |||||
金利キャップ | 1,428 | 1,238 | 0 | 0 | |
合計 | 5,177 | 4,442 | △99 | △99 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外 の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 3,530 | ― | △28 | △28 | |
オプション取引 | |||||
金利キャップ | 2,871 | 2,610 | 0 | 0 | |
合計 | 6,402 | 2,610 | △28 | △28 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 22,051 | 14,039 | △335 | |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 支払 米ドル 受取 円 | 長期借入金 | 2,500 | 2,500 | △71 | |
合計 | 24,551 | 16,539 | △407 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 14,467 | 14,044 | △177 | |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 支払 米ドル 受取 円 | 長期借入金 | 2,500 | 2,500 | 198 | |
合計 | 16,967 | 16,544 | 20 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。