有価証券報告書-第124期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)	当事業年度 (令和6年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	52,360千円	51,747千円
関係会社株式評価損	11,441千円	11,441千円
役員退職金	2,403千円	―千円
その他	22,350千円	24,218千円
繰延税金資産小計	88,554千円	87,407千円
評価性引当額	△13,844千円	△11,441千円
繰延税金資産合計	74,710千円	75,966千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△6,601千円	△763千円
その他有価証券評価差額金	△36,692千円	△63,024千円
繰延税金負債合計	△43,293千円	△63,788千円
繰延税金資産の純額	31,416千円	12,177千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)	当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9%	△2.5%
住民税均等割等	1.2%	1.1%
法人税額の特別控除	△2.8%	△2.2%
その他	0.1%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4%	26.9%