有価証券報告書-第80期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,267,706千円	1,239,596千円
賞与引当金	128,865 〃	132,109 〃
投資有価証券評価損	337,788 〃	390,680 〃
棚卸資産評価損	44,563 〃	44,553 〃
棚卸資産の未実現利益	163,470 〃	144,437 〃
固定資産譲渡益	3,238 〃	―
その他	165,302 〃	197,035千円
繰延税金資産小計	2,110,936千円	2,148,412千円
評価性引当額	△352,007 〃	△450,560 〃
繰延税金資産合計	1,758,929千円	1,697,852千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△91,873千円	△339,690千円
在外子会社の留保利益	△78,011 〃	△100,826 〃
その他	△168,510 〃	△256,089 〃
繰延税金負債合計	△338,394千円	△696,605千円
繰延税金資産純額	1,420,534千円	1,001,246千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	2.3	%
住民税均等割等	0.6	〃	1.3	〃
評価性引当額の増減	△6.6	〃	5.4	〃
持分法投資利益	△0.2	〃	△0.4	〃
税額控除	△2.6	〃	△4.6	〃
在外子会社等の適用税率の差異	△2.6	〃	△2.8	〃
その他	0.7	〃	1.5	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.1	%	33.3	%