訂正有価証券報告書-第74期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	1,107
預金
当座預金	463,765
普通預金	5,217
定期預金	200,000
振替貯金	1,425
別段預金	295
小計	670,704
合計	671,812

② 受取手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
エム・エス・ケー農業機械㈱	113,065
三菱マヒンドラ農機㈱	89,504
インタートラクターサービス㈱	15,530
鈴木農機㈱	11,512
高田酪農機㈱	8,971
その他(㈱湊機械店他)	73,439
合計	312,023

期日別内訳

期日別	金額(千円)
平成30年4月(注)	126,850
5月	86,301
6月	55,872
7月	35,887
8月	4,238
9月	2,873
合計	312,023

(注) 期末日満期手形等の会計処理については、手形等交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関休業日であったため、4月期日の金額には期末日満期手形等27,234千円が含まれております。
③ 電子記録債権
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱クボタ	665,272
井関農機㈱	185,331
㈱北海道クボタ	21,517
㈱みちのくクボタ	6,024
㈱ヰセキ東北	3,022
その他(㈱南東北クボタ他)	7,606
合計	888,772

期日別内訳

期日別	金額(千円)
平成30年4月	255,059
5月	323,012
6月	27,388
7月	280,285
8月	3,025
合計	888,772

④ 売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱クボタ	190,601
ヤンマー㈱	151,684
井関農機㈱	99,488
エム・エス・ケー農業機械㈱	79,121
日本ニューホランド㈱	75,645
その他(㈱ジェイテクト他)	272,319
合計	868,861

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) ×100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
880,599	7,889,907	7,901,645	868,861	90.1	40.47

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
⑤ たな卸資産
商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
作業機	40,514
部品	40,145
小計	80,659
製品
作業機	799,299
部品	151,082
小計	950,382
合計	1,031,041

仕掛品

品目	金額(千円)
農業機械	127,172
軸受加工部品	10,451
合計	137,623

原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
鋼材	11,925
部品	265,617
小計	277,542
貯蔵品
副資材	21,604
広告宣伝用品	5,117
事務用品	1,208
荷造梱包材	736
その他	1,828
小計	30,494
合計	308,036

⑥ 未収入金

内訳	金額(千円)
ファクタリング方式により譲渡した売上債権の未収額	463,672
その他	27,889
合計	491,561

⑦ 投資有価証券

銘柄	金額(千円)
㈱やまびこ	283,764
㈱クボタ	167,755
井関農機㈱	66,524
㈱南都銀行	59,642
㈱丸山製作所	57,688
その他(岡三証券㈱他)	302,562
合計	937,937

⑧ 支払手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
東洋農機㈱	81,159
㈱ワールド山内	4,042
㈱ニノクチ製作所	1,261
㈱ニシテル	1,039
上田工業㈱	867
その他(松山毛織㈱他)	6,309
合計	94,681

期日別内訳

支払期日別	金額(千円)
平成30年4月(注)	86,785
5月	3,400
6月	2,168
7月	1,337
8月	882
9月	108
合計	94,681

(注) 期末日満期手形等の会計処理については、手形等交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関休業日であったため、4月期日の金額には期末日満期手形等84,226千円が含まれております。
⑨ 電子記録債務
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱ビコンジャパン	57,354
㈱ヤハタ	53,901
三正運輸㈱	19,859
㈲河島農具製作所	18,536
㈱クボタエンジンジャパン	16,089
その他(KYBエンジニアリングアンドサービス㈱他)	296,063
合計	461,805

期日別内訳

期日別	金額(千円)
平成30年4月(注)	201,294
5月	72,602
6月	76,013
7月	90,165
8月	21,729
合計	461,805

(注) 期末日満期手形等の会計処理については、手形等交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関休業日であったため、4月期日の金額には期末日満期手形等112,741千円が含まれております。
⑩ 買掛金

相手先	金額(千円)
㈱ジェイテクト	36,493
ヤンマー㈱	23,384
㈱ビコンジャパン	17,086
㈲河島農具製作所	8,863
片山チエン㈱	7,992
その他(㈱アキラック他)	189,083
合計	282,904

⑪ 退職給付引当金
「注記事項(退職給付関係)2.確定給付制度」参照