有価証券報告書-第75期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	1,972
預金
当座預金	670,650
普通預金	3,014
定期預金	200,000
振替貯金	780
別段預金	231
小計	874,676
合計	876,649

② 受取手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
三菱マヒンドラ農機㈱	106,861
高田酪農機㈱	32,485
インタートラクターサービス㈱	16,411
鈴木農機㈱	10,656
余市精菱機械㈱	8,502
その他(㈱湊機械店他)	47,873
合計	222,792

期日別内訳

期日別	金額(千円)
2019年4月(注)	100,402
5月	43,123
6月	37,018
7月	36,372
8月	3,638
9月	2,236
合計	222,792

(注) 期末日満期手形等の会計処理については、手形等交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関休業日であったため、4月期日の金額には期末日満期手形等48,955千円が含まれております。
③ 電子記録債権
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱クボタ	542,554
井関農機㈱	202,337
㈱北海道クボタ	22,074
㈱みちのくクボタ	3,568
㈱東海近畿クボタ	2,802
その他(㈱南東北クボタ他)	8,287
合計	781,625

期日別内訳

期日別	金額(千円)
2019年4月	211,053
5月	273,118
6月	45,720
7月	250,249
8月	-
9月	1,483
合計	781,625

④ 売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱クボタ	285,142
井関農機㈱	100,078
ヤンマーアグリ㈱	91,947
エム・エス・ケー農業機械㈱	87,368
日本ニューホランド㈱	71,694
その他(㈱ジェイテクト他)	203,446
合計	839,678

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) ×100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 365
868,861	7,657,011	7,686,194	839,678	90.2	40.72

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
⑤ たな卸資産
商品及び製品

品目	金額(千円)
商品
作業機	34,802
部品	35,818
小計	70,620
製品
作業機	883,364
部品	145,233
小計	1,028,598
合計	1,099,219

仕掛品

品目	金額(千円)
農業機械	123,597
軸受加工部品	7,718
合計	131,315

原材料及び貯蔵品

品目	金額(千円)
原材料
鋼材	7,824
部品	250,992
小計	258,817
貯蔵品
副資材	24,311
広告宣伝用品	4,418
事務用品	1,187
荷造梱包材	1,095
その他	2,133
小計	33,145
合計	291,963

⑥ 未収入金

内訳	金額(千円)
ファクタリング方式により譲渡した売上債権の未収額	444,737
その他	21,435
合計	466,173

⑦ 投資有価証券

銘柄	金額(千円)
㈱やまびこ	216,852
㈱クボタ	144,105
富士通㈱	56,700
近畿日本鉄道㈱	54,487
井関農機㈱	51,407
その他(㈱南都銀行他)	239,543
合計	763,096

⑧ 支払手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
東洋農機㈱	122,904
㈱アイ・リファイン	2,592
㈲岩間特殊溶接所	801
しぶや金属㈱	469
全国農業会議所	421
その他(三浦工業㈱他)	2,642
合計	129,831

期日別内訳

支払期日別	金額(千円)
2019年4月(注)	127,495
5月	905
6月	801
7月	520
8月	-
9月	108
合計	129,831

(注) 期末日満期手形等の会計処理については、手形等交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関休業日であったため、4月期日の金額には期末日満期手形等76,122千円が含まれております。
⑨ 電子記録債務
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱北村組	79,920
㈱ビコンジャパン	53,849
㈱ヤハタ	31,828
㈲河島農具製作所	19,511
KYBエンジニアリングアンドサービス㈱	15,835
その他(田縁製作所㈱他)	300,519
合計	501,464

期日別内訳

期日別	金額(千円)
2019年4月(注)	192,861
5月	86,881
6月	52,575
7月	151,827
8月	17,319
合計	501,464

(注) 期末日満期手形等の会計処理については、手形等交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関休業日であったため、4月期日の金額には期末日満期手形等92,029千円が含まれております。
⑩ 買掛金

相手先	金額(千円)
㈱札幌オーバーシーズ・コンサルタント	26,355
㈱ビコンジャパン	25,470
ヤンマーアグリ㈱	22,464
㈱ジェイテクト	21,156
㈱阿部商会	8,132
その他(㈱アキラック他)	180,990
合計	284,570