有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税等	14,316千円		40,047千円
賞与引当金	238,463		231,624
貸倒引当金損金算入限度超過額	473,929		711,269
事業撤退損失引当金	138,070		140,224
関係会社事業損失引当金	160,243		107,656
株式給付引当金	-		5,568
投資有価証券評価損	28,442		28,442
保証金評価損	40,373		40,373
固定資産減損損失	76,904		60,403
関係会社株式評価損	424,639		424,639
資産除去債務	37,289		37,587
その他	151,159		126,516
繰延税金資産小計	1,783,832		1,954,354
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,073,470		△909,698
評価性引当額小計	△1,073,470		△909,698
繰延税金資産合計	710,362		1,044,655
(繰延税金負債)
前払年金費用	△172,954		△191,460
資産除去債務に対応する除去費用	△35,598		△33,641
その他有価証券評価差額金	△596,950		△987,075
その他	-		△1,333
繰延税金負債合計	△805,503		△1,213,510
繰延税金資産(△負債)の純額	△95,141		△168,854

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割等	5.54		1.43
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.21		2.17
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.89		△0.39
評価性引当額の増減	44.92		△10.98
その他	4.59		△0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	89.99		22.84