有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	100,555千円		42,971千円
未払事業税	33,002		3,254
投資有価証券評価損	36,839		28,931
退職給付引当金	233,308		247,913
貸倒引当金	14,381		5,128
未払金	4,128		―
資産除去債務	6,280		6,739
その他	45,562		48,841
繰延税金資産小計	474,059		383,780
評価性引当額	△62,683		△54,470
繰延税金資産計	411,375		329,309
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△104,768		△182,761
その他	―		△3,296
繰延税金負債計	△104,768		△186,057
繰延税金資産の純額	306,607		143,252
再評価にかかる繰延税金負債計	486,334千円		483,283千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			7.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.2
法人税額の特別控除額等			△0.6
住民税均等割			0.5
評価性引当額の増減			△0.9
その他			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			37.0