有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,694千円		16,434千円
退職給付引当金	63,776		54,600
役員退職慰労引当金	3,173		2,897
税務上の繰越欠損金	196,291		91,154
関係会社株式評価損	133,486		133,486
その他	38,078		31,192
繰延税金資産小計	450,501		329,766
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△196,291 △254,210		△91,154 △238,611
評価性引当額小計	△450,501		△329,766
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△118,136		△118,136
その他有価証券評価差額金	△102,658		△45,864
子会社貸付金の評価益	-		△2,586
繰延税金負債合計	△220,795		△166,587
繰延税金資産(負債)の純額	△220,795		△166,587

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割 評価性引当額の増減 繰越欠損金の利用 その他	-% - - - - - -		33.9% 0.3 △0.4 0.3 △4.3 △28.9 0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		1.0

※前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。