有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,935千円		14,148千円
退職給付引当金	10,846		-
役員退職慰労引当金	2,969		2,969
税務上の繰越欠損金	34,672		8,656
関係会社株式評価損	136,796		136,796
その他	34,471		27,194
繰延税金資産小計	234,691		189,765
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△34,672 △200,019		△8,656 △181,108
評価性引当額小計	△234,691		△189,765
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
前払年金費用	-		△41,833
固定資産圧縮積立金	△121,065		△121,065
その他有価証券評価差額金	△28,162		△35,107
その他	-		△108
繰延税金負債合計	△149,228		△198,116
繰延税金資産(負債)の純額	△149,228		△198,116

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割 評価性引当額の増減 繰越欠損金の利用 その他	33.9% 0.2 △0.2 0.3 △13.5 △19.8 △0.5		33.9% 0.4 △0.4 0.3 △6.4 △10.7 0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.4		17.3