有価証券報告書-第71期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	55百万円		37百万円
賞与引当金	87		89
製品補償損失引当金	19		19
製品保証引当金	68		70
有価証券・投資有価証券評価損	414		414
退職給付引当金	236		212
土地評価損	95		95
建物評価損	48		43
その他	231		229
小計	1,258		1,212
評価性引当額	△543		△543
合計	715		669
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,225		△1,361
その他	-		-
合計	△1,225		△1,361
繰延税金資産負債の純額	△510		△691

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9		△1.0
評価性引当額の増減	△0.0		0.0
税額控除	△1.8		△1.4
その他	0.6		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		29.3