有価証券報告書-第76期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

【提出】
2020/12/18 9:16
【資料】
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【項目】
155項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年9月30日)
当事業年度
(2020年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金577百万円587百万円
賞与引当金141百万円154百万円
未払事業税28百万円27百万円
製品保証引当金13百万円10百万円
役員賞与引当金22百万円21百万円
工場建替関連費用引当金26百万円-百万円
その他180百万円199百万円
繰延税金資産小計989百万円1,001百万円
評価性引当額△594百万円△597百万円
繰延税金資産合計395百万円404百万円
繰延税金負債

特別償却準備金△0百万円-百万円
税務上の収益認識差額-△12百万円
その他有価証券評価差額金△58百万円△46百万円
繰延ヘッジ損益-百万円△2百万円
繰延税金負債合計△59百万円△61百万円
繰延税金資産純額335百万円342百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年9月30日)
当事業年度
(2020年9月30日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.9%0.7%
住民税均等割等0.5%0.8%
受取配当金△8.2%△5.9%
評価性引当額の増減△0.2%0.2%
その他△0.7%△2.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率22.9%24.4%