有価証券報告書-第95期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	81百万円		80百万円
投資有価証券	94		81
退職給付に係る負債	662		651
繰越欠損金	183		75
減損損失	55		48
その他	62		72
繰延税金資産小計	1,139		1,010
評価性引当額	△1,139		△1,010
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	41		212
繰延税金負債合計	41		212
繰延税金資産(負債)の純額	△41		△212

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△9.5		△1.0
持分法適用会社の投資利益等	22.3		0.6
住民税均等割等	12.4		2.4
評価性引当額の増減	△6.0		△13.7
試験研究費税額控除	△1.3		△0.2
その他	0.3		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	54.8		20.4