有価証券報告書-第102期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	477百万円		395百万円
未払賞与	54		144
投資有価証券	126		126
減損損失	58		52
棚卸資産	8		10
繰越欠損金	202		-
その他	27		75
繰延税金資産小計	955		804
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△202		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△652		△540
評価性引当額	△854		△540
繰延税金資産合計	100		263
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	570		1,369
繰延税金負債合計	570		1,369
繰延税金資産(△は負債)の純額	△469		△1,105

(注) 1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) (百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 ※1	-	-	-	-	-	202	202
評価性引当額	-	-	-	-	-	△202	△202
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.1		△0.9
住民税均等割等	16.7		1.5
控除対象外所得税	2.1		-
評価性引当額の増減	△7.4		△21.8
その他	△0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		9.4