有価証券報告書-第65期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	59百万円		65百万円
役員賞与引当金	16		21
未払事業税	30		29
たな卸資産評価損	10		8
退職給付に係る負債	143		130
退職給付に係る調整累計額	28		8
資産調整勘定	219		172
その他	89		72
繰延税金資産合計	597		509
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	332		522
その他	0		0
繰延税金負債合計	332		522
繰延税金資産の純額	264		-
繰延税金負債の純額	-		12

(注)前連結会計年度については「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.5
住民税均等割	1.5		1.5
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5		31.9

(注)前連結会計年度については「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。