有価証券報告書-第64期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第63期 (2019年3月31日)		第64期 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	49百万円		47百万円
製品保証引当金	7		8
たな卸資産評価損	107		118
退職給付引当金	988		967
減損損失	240		240
その他	444		381
繰延税金資産小計	1,837		1,763
評価性引当額	△501		△561
繰延税金資産合計	1,335		1,201
(繰延税金負債)
特別償却準備金	0		0
その他有価証券評価差額金	211		134
繰延税金負債合計	211		135
繰延税金資産の純額	1,124		1,066

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第63期 (2019年3月31日)		第64期 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に加算されない項目	△0.2		2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.2		△12.2
住民税均等割等	0.9		1.9
評価性引当額の増減額	△0.6		4.4
その他	△0.1		△2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0		24.5