訂正有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第67期 (2023年3月31日)		第68期 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	21百万円		21百万円
製品保証引当金	6		3
棚卸資産評価損	177		190
退職給付引当金	862		833
減損損失	240		240
関係会社株式評価損	227		227
その他	517		537
繰延税金資産小計	2,053		2,053
評価性引当額	△932		△969
繰延税金資産合計	1,121		1,083
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	384		457
繰延税金負債合計	384		457
繰延税金資産の純額	737		625

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第67期 (2023年3月31日)		第68期 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に加算されない項目	1.5		16.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.1		△32.9
住民税均等割等	0.7		1.2
評価性引当額の増減額	0.9		3.4
その他	0.6		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9		17.7