有価証券報告書-第65期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第64期 (2020年3月31日)		第65期 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	47百万円		23百万円
製品保証引当金	8		6
たな卸資産評価損	118		152
退職給付引当金	967		925
減損損失	240		240
関係会社株式評価損	-		227
その他	381		450
繰延税金資産小計	1,763		2,025
評価性引当額	△561		△833
繰延税金資産合計	1,201		1,192
(繰延税金負債)
特別償却準備金	0		0
その他有価証券評価差額金	134		263
繰延税金負債合計	135		263
繰延税金資産の純額	1,066		928

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第64期 (2020年3月31日)		第65期 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4%		税引前当期純損失のため、注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に加算されない項目	2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.2
住民税均等割等	1.9
評価性引当額の増減額	4.4
その他	△2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.5