有価証券報告書-第62期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,385千円		18,285千円
賞与引当金	54,158		63,100
棚卸資産	103,929		138,970
未払費用	29,297		29,296
長期未払金	64,034		64,034
固定資産評価損否認	13,191		13,191
その他	73,935		98,966
繰延税金資産小計	351,932		425,845
評価性引当額	△13,191		△13,191
繰延税金資産合計	338,740		412,654
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,517		△2,084
繰延税金負債合計	△1,517		△2,084
繰延税金資産の純額	337,223		410,569

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.0		30.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△2.4
試験研究費等税額控除分	△3.9		△2.5
その他	0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4		26.9