有価証券報告書-第60期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14,712千円		17,287千円
賞与引当金	52,307		60,507
たな卸資産	53,037		66,582
未払費用	31,340		27,826
未払確定拠出年金への移換額	5,218		-
長期未払金	66,728		66,728
固定資産評価損否認	13,191		13,191
その他	44,533		58,052
繰延税金資産小計	281,069		310,176
評価性引当額	△13,191		△13,191
繰延税金資産合計	267,877		296,985
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△395		△1,183
繰延税金負債合計	△395		△1,183
繰延税金資産の純額	267,482		295,801

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.0		30.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3		△2.2
試験研究費等税額控除分	△2.3		△2.8
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8		27.0