有価証券報告書-第106期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	398百万円	426百万円
新株予約権	145	166
長期未払金	160	157
投資有価証券	152	152
賞与引当金	159	151
会員権等	99	100
減損損失	87	55
その他	213	342
繰延税金資産小計	1,416	1,553
評価性引当額	△1,124	△1,273
繰延税金資産合計	292	279
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△515	△264
前払年金費用	△165	△187
繰延税金負債合計	△681	△452
繰延税金負債の純額	△388百万円	△172百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.6		-
住民税均等割等	0.5		-
評価性引当額の増減	△4.1		-
研究開発減税等に係る税額控除	△2.1		-
その他	△0.2		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.6	%	-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下のため記載を省略しております。