有価証券報告書-第107期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	426百万円	426百万円
長期未払金	157	157
新株予約権	166	156
投資有価証券	152	152
賞与引当金	151	137
減損損失	55	126
会員権等	100	99
その他	342	281
繰延税金資産小計	1,553	1,537
評価性引当額	△1,273	△1,234
繰延税金資産合計	279	303
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△264	△329
前払年金費用	△187	△197
繰延税金負債合計	△452	△526
繰延税金負債の純額	△172百万円	△223百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△24.3
住民税均等割等	-		2.3
評価性引当額の増減	-		△5.1
研究開発減税等に係る税額控除	-		△0.7
その他	-		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	2.7	%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下のため記載を省略しております。