有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	9,450千円		9,450千円
関係会社出資金評価損	113,776		113,776
貸倒引当金	41,453		41,467
退職給付引当金	388,831		367,493
未払賞与	142,911		155,595
棚卸資産評価損	127,295		119,781
その他	153,359		160,049
繰延税金資産小計	977,077		967,614
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△176,961		△176,961
評価性引当額小計	△176,961		△176,961
繰延税金資産合計	800,116		790,653
繰延税金負債
退職給付信託設定	△892,227		△988,950
特別償却準備金	△4,471		△3,848
その他有価証券評価差額金	△282,175		△532,551
繰延税金負債合計	△1,178,874		△1,525,349
繰延税金資産(負債)の純額	△378,757		△734,696

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
均等割額	0.4		0.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.2		△14.8
評価性引当額の増減	△11.3		-
留保金課税	6.1		6.3
その他	△1.4		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.9		22.5