訂正有価証券報告書-第110期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

税効果会計に関する注記
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,076百万円	1,708百万円
棚卸資産評価損	201百万円	205百万円
投資有価証券評価損	25百万円	25百万円
関係会社株式評価損	633百万円	633百万円
賞与引当金	163百万円	162百万円
退職給付に係る負債	1,124百万円	1,293百万円
退職給付信託	269百万円	269百万円
その他	368百万円	209百万円
繰延税金資産小計	4,864百万円	4,507百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	△1,708百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	△2,777百万円
評価性引当額小計	△4,841百万円	△4,485百万円
繰延税金資産合計	22百万円	22百万円
繰延税金負債
圧縮積立金	△755百万円	△1,161百万円
固定資産圧縮特別勘定積立金	△1,029百万円	-
その他有価証券評価差額金	△185百万円	△84百万円
繰延税金負債合計	△1,970百万円	△1,245百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,948百万円	△1,223百万円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金	-	273	707	27	93	606	1,708
評価性引当額	-	273	707	27	93	606	1,708
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.32%	12.23%
住民税均等割	7.71%	24.96%
税額控除	△0.24%	△72.64%
評価性引当額の増減	△34.83%	△404.52%
その他	6.29%	43.74%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.12%	△365.61%