有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	670	百万円	747	百万円
棚卸資産評価損	187		201
未払事業税	93		207
その他	139		137
繰延税金資産合計	1,090		1,293

(2) 固定の部

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	520	百万円	244	百万円
有形固定資産加速償却額	1,844		1,797
固定資産廃棄未処理額	66		444
その他	429		441
繰延税金資産小計	2,861		2,928
評価性引当額	△371		△371
繰延税金資産合計	2,490		2,557
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	373		572
繰延税金負債合計	373		572
繰延税金資産の純額	2,116		1,985

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
住民税均等割	0.3		0.1
永久差異	△14.6		△1.1
評価性引当額	△0.1		0.0
税額控除	△5.8		△4.2
その他	3.4		△1.8
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	14.1		24.0