有価証券報告書-第92期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	713	百万円	763	百万円
棚卸資産評価損	224		171
未払事業税	44		149
退職給付引当金	97		-
有形固定資産加速償却額	1,699		1,624
固定資産廃棄未処理額	252		91
その他	524		648
繰延税金資産小計	3,556		3,447
評価性引当額	△347		△338
繰延税金資産合計	3,209		3,109
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	403		356
前払年金費用	-		42
繰延税金負債合計	403		398
繰延税金資産の純額	2,805		2,711

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.5		0.1
永久差異	△3.8		△5.3
評価性引当額	0.0		△0.1
税額控除	△7.9		△4.7
その他	△1.6		△0.7
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	17.8		20.0