有価証券報告書-第93期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	763	百万円	617	百万円
棚卸資産評価損	171		299
未払事業税	149		105
有形固定資産加速償却額	1,624		1,471
固定資産廃棄未処理額	91		164
その他	648		655
繰延税金資産小計	3,447		3,313
評価性引当額	△338		△334
繰延税金資産合計	3,109		2,979
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	356		395
前払年金費用	42		250
繰延税金負債合計	398		646
繰延税金資産の純額	2,711		2,332

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.1		0.1
永久差異	△5.3		△1.9
評価性引当額	△0.1		△0.0
税額控除	△4.7		△6.4
その他	△0.7		△0.4
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	20.0		22.0