有価証券報告書-第91期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	696	百万円	713	百万円
棚卸資産評価損	180		224
未払事業税	119		44
退職給付引当金	-		97
有形固定資産加速償却額	1,566		1,699
固定資産廃棄未処理額	112		252
その他	490		524
繰延税金資産小計	3,165		3,556
評価性引当額	△346		△347
繰延税金資産合計	2,819		3,209
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	297		403
前払年金費用	115		-
繰延税金負債合計	412		403
繰延税金資産の純額	2,407		2,805

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.1		0.5
永久差異	△5.4		△3.8
評価性引当額	△0.1		0.0
税額控除	△4.1		△7.9
その他	0.0		△1.6
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	21.1		17.8