有価証券報告書-第94期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	617	百万円	643	百万円
棚卸資産評価損	299		260
未払事業税	105		61
有形固定資産加速償却額	1,471		1,337
固定資産廃棄未処理額	164		107
その他	655		921
繰延税金資産小計	3,313		3,332
評価性引当額	△334		△335
繰延税金資産合計	2,979		2,996
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	395		788
前払年金費用	250		406
繰延税金負債合計	646		1,194
繰延税金資産の純額	2,332		1,801

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.1		0.1
永久差異	△1.9		△14.4
評価性引当額	△0.0		0.0
税額控除	△6.4		△3.1
その他	△0.4		2.1
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	22.0		15.2