有価証券報告書-第140期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

【提出】
2016/06/23 14:01
【資料】
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【項目】
132項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
区分取引の種類契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引以外の取引為替予約取引
売建
米ドル8,645-△217△217
その他26-△0△0
買建
米ドル3,871-219219
その他----
通貨オプション取引
売建
コール
シンガポールドル1,267-△104△104
(オプション料)(-)---
買建
プット
シンガポールドル633---
(オプション料)(-)---
通貨スワップ取引6,129-△32△32
合計20,573-△135△135

(注)1.時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.上記取引には連結貸借対照表上相殺消去されている連結会社向け債権債務の為替変動リスクなどをヘッジす
る目的で締結している通貨関連及び金利関連の契約額、時価及び評価損益を含んでいます。
3.通貨オプション取引は、ゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
区分取引の種類契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引以外の取引為替予約取引
売建
米ドル7,558-215215
その他6,271-6363
買建
米ドル1,539-△1△1
その他2-△0△0
通貨スワップ取引3,038-△48△48
合計18,410-228228

(注)1.時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.上記取引には連結貸借対照表上相殺消去されている連結会社向け債権債務の為替変動リスクなどをヘッジす
る目的で締結している通貨関連及び金利関連の契約額、時価及び評価損益を含んでいます。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
買建
米ドル買掛金4,291-880
合計4,291-880

(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
売建
米ドル売掛金5-△0
買建
米ドル買掛金4,616-△163
合計4,622-△163

(注)時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
支払固定・受取変動長期借入金31,00010,000(注)

(注)長期借入金の評価損益は、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
支払固定・受取変動長期借入金20,00020,000(注)

(注)長期借入金の評価損益は、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。