有価証券報告書-第95期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | ||||
(繰延税金資産) | |||||
退職給付引当金 | 45,782 | 百万円 | 47,493 | 百万円 | |
減価償却費 | 49,241 | 百万円 | 44,128 | 百万円 | |
賞与引当金 | 11,632 | 百万円 | 12,521 | 百万円 | |
関係会社株式 | 9,615 | 百万円 | 9,615 | 百万円 | |
製品保証引当金 | 12,948 | 百万円 | 8,078 | 百万円 | |
その他 | 73,414 | 百万円 | 93,973 | 百万円 | |
繰延税金資産小計 | 202,632 | 百万円 | 215,808 | 百万円 | |
評価性引当額 | △17,494 | 百万円 | △19,788 | 百万円 | |
繰延税金資産合計 | 185,138 | 百万円 | 196,020 | 百万円 | |
(繰延税金負債) | |||||
その他有価証券評価差額金 | △164,911 | 百万円 | △196,959 | 百万円 | |
前払年金費用 | △47,270 | 百万円 | △45,848 | 百万円 | |
その他 | △11,356 | 百万円 | △11,011 | 百万円 | |
繰延税金負債合計 | △223,537 | 百万円 | △253,818 | 百万円 | |
繰延税金資産(負債)の純額 | △38,399 | 百万円 | △57,798 | 百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | ||||
法定実効税率 | 30.29 | % | 30.29 | % | |
(調整) | |||||
受取配当金益金不算入 | △11.41 | % | △8.88 | % | |
評価性引当額 | 1.38 | % | 1.27 | % | |
試験研究費控除 | △5.05 | % | △6.63 | % | |
生産性向上設備投資促進税制 | △0.88 | % | - | % | |
所得拡大促進税制 | △1.66 | % | - | % | |
外国源泉税 | △1.48 | % | △1.14 | % | |
過年度法人税等 | - | % | △4.62 | % | |
その他 | 1.64 | % | △0.11 | % | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 12.83 | % | 10.18 | % |